细支烟发展的分析与思考

　　近年来，行业坚持把发展细支卷烟作为降焦减害、节能环保和降本增效的重要方向，细支烟产销量、销售结构、税利水平都实现较快增长，成为行业经济运行中的一个新亮点。为了更好地促进细支烟持续稳定发展，本文对2011年以来细支烟的发展变化态势和存在问题进行了分析，并提出促进细支烟持续稳定发展的几点思考。

发展变化态势

　　细支烟产量高速增长。2006年年初，国内第一组专门生产细支烟的进口卷接机组在江苏中烟南京卷烟厂安装完毕。国内第一款烤烟型“梦都（细支）”投入市场，虽然全年仅销售了833箱，但开创了国产细支烟的先河。

　　近年来，细支烟市场需求不断增长，行业也主动引导细支烟发展，细支烟产量实现快速增长。细支烟产量由2011年的2.4万箱增加到2017年的257.71万箱。2017年细支烟产量占总产量比重为5.55%，比2011年增加了5.5个百分点（见表1）。

　　2011年，全国仅有3家工业公司生产细支烟，分别是江苏中烟1.77万箱、河北中烟0.42万箱、湖北中烟0.21万箱；2012年山东中烟开始生产细支烟，产量为0.04万箱；2013年又增加了四川中烟，产量为0.51万箱；2014年，生产细支烟的工业企业增加较多，全国只有上海烟草集团、福建中烟、重庆中烟、贵州中烟没有生产细支烟；2015年，除上海烟草集团、重庆中烟外，其余工业公司均生产细支烟。2017年，细支烟产量超过10万箱的工业公司共有7家，分别是江苏中烟、湖北中烟、中烟实业、河南中烟、云南中烟、贵州中烟、山东中烟。共有5家工业公司的细支烟产量占总产量比重超过5%，分别是江苏中烟、湖北中烟、中烟实业、河南中烟、四川中烟（见表2）。

　　细支烟销售规模快速扩大。随着细支烟消费群体和数量的不断扩大，细支烟销售数量和销售区域持续快速增长。细支烟销量由2011年1.98万箱，增加到了2017年238.48万箱，年均增长率为122.23%。2017年细支烟销量占总销量比重为5.03%，比2011年增加了4.99个百分点（见表3）。

　　2011年，全国多个省级市场的细支烟销量较低或没有销售，仅有4个省级市场细支烟销量超过0.1万箱，分别是山东0.69万箱、江苏0.49万箱、吉林0.20万箱、河北0.1万箱。2017年销量超过10万箱的省级市场有10个，分别是山东、辽宁、黑龙江、吉林、内蒙古、河北、江苏、山西、河南、陕西。细支烟销量占卷烟总销量比重超过10%的省级市场有5个，分别是大连（18.05%）、吉林、辽宁、黑龙江、内蒙古（见表4）。

　　细支烟品牌培育有效推进。近年来，细支烟品牌培育工作成效显著，细支烟卷烟牌号数量和规格数量不断增长，细支烟牌号由2011年的4个增加到2017年的30个，增加了26个；细支烟规格由2011年的8个增加到2017年的130个，增加了122个（见表5）。

　　2011年仅有4个品牌有细支烟，分别是“南京”（1.38万箱）、“钻石”（0.28箱）、“梦都”（0.18万箱），“红金龙”（0.15万箱）。而2017年全国有30个品牌生产细支烟。其中超过10万箱的品牌有5个，分别是“南京”“黄鹤楼”“红金龙”“黄金叶”“长白山”（见表6）。细支烟销量占本品牌销量比重超过10%的品牌有11个，分别是“凤凰”（100%）、“龙烟”（100%）、“冬虫夏草”（82%）、“呼伦贝尔”（79%）“南京”“红金龙”“长白山”“黄鹤楼”“人民大会堂”“好猫”“贵烟”。

存在问题分析

　　从近年细支烟的发展特征分析，细支烟总体保持良好的发展态势，但目前在发展过程中仍存在一些值得关注的问题。

　　细支烟单箱税利增长幅度低于平均水平。随着细支烟的结构提升和销量增加，其税利总额也不断提升。2017年细支烟税利总额（工业税利）是2011年的125.75倍；2017年细支烟税利占卷烟总税利比重为8.51%，比2011年增加了8.42个百分点。虽然细支烟税利总额增幅较大，但单箱税利的增长幅度却低于行业平均水平。2011到2017年，细支烟单箱税利年均增长率为2.22%，比行业平均水平低3.78个百分点。细支烟税利增幅低于行业平均水平，对行业税利整体提升将产生一定的影响，随着细支烟生产规模的不断扩大，对税利增长幅度影响可能越来越大。

　　细支烟销售结构提升速度低于平均水平。受细支烟消费水平不断提高和行业产品结构提升政策引导的双重作用，细支烟销售收入不断提升，由2011年的6.99亿元，增加到2017年1035.14亿元，年均增长率为130.01%，比行业平均水平高124.03个百分点。2017年细支烟销售收入占总销售收入的7.21%，比2011年增加7.14个百分点。虽然细支烟的销售收入增幅较大，但单箱销售收入增长速度却低于行业平均水平。细支烟单箱销售收入由2011年的3.52万元，增加到2017年4.34万元，年均增长率为3.55%，比行业平均水平低2.84个百分点。细支烟销售结构提升速度低于平均水平，对卷烟结构整体提升造成一定的影响。

　　细支烟同价区竞争产品过于集中。目前细支烟产品价区过于集中，主销产品单箱销售收入主要集中在100～200元/条。2017年，细支烟单条售价在100～200元的销量占总量比重为68.06%；规格数量为58个，占全部规格数量的42.65%。而单条售价300元以上的细支烟销量占总销量的比重仅为6.78%；规格数量为38个，占全部规格数量的27.94%。细支烟价区过于集中，既造成同价区细支烟品牌过度竞争，又对不同收入消费者需求的满足程度造成影响。

　　细支烟多、弱、散的问题依然存在。虽然细支烟品牌发展较快，但目前多、弱、散的问题依然存在。2017年细支烟中前5个品牌销量集中度达到66.04%，“南京”销量占总销量的34.37%；细支烟中有10个品牌销量没有超过2万箱；其中，4个品牌没有超过1万箱。前5个规格的集中度达到53.11%，有44个规格的产量没有超过1000箱，其中，18个规格没有超过100箱，6个规格没有超过10箱。细支烟品牌规格多、单品规格销量少、市场覆盖率低、认知度不高的现象，既造成行业产能资源的低效配置，也导致零售客户和消费者品牌选择困难。

　　细支烟的成本费用控制水平还需要进一步提高。随着行业精益管理水平的提高和技术装备水平的提高，细支烟生产成本费用控制能力不断提升。2017年每万支细支烟生产成本比2011年增长了24.51%，增长率比行业平均水平低17.16个百分点。细支烟整体生产成本的增长幅度虽然低于行业平均水平，但部分原辅材料的费用增长幅度却高于行业平均水平。2017年，每万支细支烟烟叶消耗费用比2011年增长了55.72%，增长率比行业平均水平高57.59个百分点。每万支细支烟消耗香精香料费用比2011年增长了3.96%，增长率比行业平均水平高1.01个百分点。每万支细支烟消耗滤嘴棒费用比2011年增长23.12%，增长率比行业平均水平高3.53个百分点。每万支细支烟消耗盒皮费用比2011年增长5.32%，增长率比行业平均水平高1.06个百分点。为此，行业应继续重视细支烟的成本费用控制，通过压缩可控费用、挖潜增收节支等一系列措施，实现可控成本增长幅度的降低，进一步增加细支烟的税利贡献度。

持续健康发展

　　近年来，细支烟实现跨越式增长，但在快速发展的过程中必须加强细支烟市场需求准确预测，科学规划细支烟发展规模，研究细支烟发展对烟草产业链的整体影响，以保持烟草行业持续健康发展。

　　科学预判细支烟的持续增长态势。2017年，国内细支烟的销量占全国总销量的5.03%，而相对于细支烟销量比重较大的国家，如乌兹别克斯坦64.9%、韩国36.6%、白俄罗斯30.5%、波兰27.9%、拉脱维亚21.2%、立陶宛20.5%、哈萨克斯坦18.2%、格鲁吉亚18%、阿塞拜疆15.7%、俄罗斯15.1%，我国细支烟销量比重仍然偏低。随着卷烟消费者健康意识的不断增强和对细支烟接纳程度的不断加深，细支烟的销量增长仍存在一定空间。

　　理性分析细支烟增长对整体销量的影响程度。细支烟和常规卷烟具有一定相互替代关系，大多数细支烟消费群体不是新增消费群体，而是原有常规卷烟消费群体的转移。细支烟消费群体的不断扩大，除了正常新生卷烟消费者的增加，主要是从常规卷烟消费者转化来的。同时，由于细支烟消费具有不可逆性，大部分消费者由常规卷烟转移到细支烟后很少能再转回吸常规卷烟，而且吸食细支烟的数量存在减少的现象。据测算，2017年细支烟销量比重最高的10个省级市场中，大连、吉林、辽宁、黑龙江、山东、山西、天津等7个省级市场均位列2011至2017年卷烟销量下降最大的10个省级市场之中。因此，要认真分析细支烟增长对卷烟整体消费市场的影响程度，注重细支烟和其他品类卷烟的协调发展，以保持整个卷烟消费市场的平稳发展。

　　认真研究细支烟发展对烟叶库存的影响。近年来，我国烟叶库存居高不下，截至2017年6月末，全国片烟库存可用周期超过43个月。而细支烟由于自身产品特性，烟叶消耗数量较低。2017年每万支细支烟消耗烟叶（含膨胀烟丝、薄片）仅为行业平均水平的67.02%。如何解决好细支烟消耗烟叶水平较低和烟叶库存居高不下的矛盾，需要行业认真研究加以解决。

　　充分考虑行业生产能力的利用程度。经过几次大规模的技术改造，目前行业技术装备水平和生产能力都已经达到国际先进水平。当前行业已存在传统卷烟产能过剩问题，由于细支烟设备与普通卷烟设备存在较大差别，随着细支卷烟的快速发展，卷烟工业企业对细支烟设备的需求越来越大。卷烟工业企业纷纷通过对现有设备进行细支化改造或从国外引进细支烟设备，来满足细支烟生产的需要。但是细支烟设备的引进就会额外增加产能，而由于部分工业公司细支烟产量较低，生产效率不高，导致产能增加的同时又浪费了产能。

　　综合所述，建议进一步加强细支烟发展的顶层设计和统一调控，通过加强市场需求预测、制定完善行业标准、调控生产计划安排、严格购置设备审批等方式进行有效管理，促